Начиная с версии 3.1.14 в регистре накопления Зарплата к выплате (e1cib/list/РегистрНакопления.ЗарплатаКВыплате), который отвечает за заполнение Ведомостей…, появился дополнительный разрез Вид дохода исполнительного производства.

Это связано с указанием с 01.06.2020 г. кодов доходов в реестрах и платежных поручениях при выплате зарплаты сотрудникам. В 3.1.14 реализован более продвинутый функционал, по сравнению с предыдущими версиями программы, поэтому потребовалось внести этот разрез в регистры.

В записях регистра, сформированных ранее, значение реквизита Вид доходов исполнительного производства не заполнен. При проведении выплат, запись тоже прошла по незаполненному значению реквизита. Появление в Ведомости надписи «в т.ч. за май» скорее всего связано с тем, что перепроводились какие-то документы начисления за май 2020 г. После их перепроведения записи в регистре Зарплата к выплате заполняются уже с учетом вида дохода (автоматически по настройкам начисления). Поэтому образовалась пересортица в регистре и сейчас в Ведомости программа закрывает эту пересортицу. По сути эти суммы прошлых периодов, которые перекрывают друг друга и не должны оказать влияния на учет.

Сообщение Почему при выплате зарплаты за июнь по сотрудникам появилась надпись «в т.ч. за май», хотя вся зарплата за май была выплачена в срок? появились сначала на БухПоиск.Ру.

Это зарегистрированная ошибка – 10223312, при которой в СЗВ-ТД не добавляется отмена приема, информация по которому была отправлена в ПФР, а потом Прием на работу был помечен на удаление или снят с проведения.

До исправления ошибки можно воспользоваться обходным путем, выполнив действия в следующей последовательности:

1. Провести обратно Прием на работу.
2. Отменить прием с помощью документа Регистрация трудовой деятельности (Кадры – Электронные трудовые книжки – Регистрация трудовой деятельности) по кнопке Отменить.
3. Заполнить СЗВ-ТД.
4. Отменить проведение приема.

Важно отметить, что после заполнения СЗВ-ТД с отменой приема необходимо сверить ИД мероприятия в исходном СЗВ-ТД и в отменяющем, они должны быть одинаковыми.

Чтобы включить отображение ИД можно в расшифровке мероприятий по сотруднику воспользоваться командой Еще — Изменить форму

и поставить флажок напротив реквизита Идентификатор.

Если ИД не совпадут, то можно восстановить исходный ИД с помощью обработки, она размещена в статье — Обработка по исправлению уникальных идентификаторов (UUID-ов) по кадровым мероприятиям для СЗВ-ТД.

Перед выполнением обработки следует убедиться, что ее применение действительно требуется (с помощью доп. отчета, он размещен в той же статье), сделать копию базы, обеспечить монопольный режим и возможно потребуется подключение доп. прав (об этом информация есть в статье).

Сообщение После пометки на удаление или снятия с проведения «Приема на работу» информация по отмене события ошибочно не попадает в СЗВ-ТД появились сначала на БухПоиск.Ру.

Трудности применения и разъяснения Банка России

Лица, выплачивающие гражданину заработную плату и (или) иные доходы, в отношении которых:

• установлены ограничения по ст. 99 Федерального закона N 229-ФЗ;
• взыскание не производится по ст. 101 Федерального закона N 229-ФЗ,

обязаны указывать в расчетных документах соответствующий код вида дохода (ч. 5.1 ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ).

Цель введения обязанности – защитить доходы физлиц от неправомерного взыскания. Характер правоотношений с физлицами (трудовые, гражданско-правовые) не важен (Письмо ЦБ от 08.06.2020 N 45-1-2-ОЭ/8224). Банк, зная код выплаты и сумму удержания, может рассчитать на какую сумму можно наложить взыскание / арест (Приказ Минюста от 27.12.2019 N 330).

С 01.06.2020 при перечислении физлицам в платежках нужно указывать код вида дохода для удержаний:

*Указание Банка России от 14.10.2019 N 5286-У

Если перечисляется доход, из которого уже удержана сумма в соответствии с Законом N 229-ФЗ, то в назначении платежа указывается (Информационное письмо Банка России от 27.02.2020 N ИН-05-45/10):

// ВЗС // сумма цифрами //

Обозначения:

• ВЗС – взысканная  сумма;
• сумма цифрами – удержанная сумма в рублях с копейками, отделенными знаком тире (если сумма круглая, указывается 00 копеек). Например, 50505-00.

Всего доход по последнему перечислению (п. 56 Постановления Пленума ВС  от 17.11.2015 N 50):

• 27 285 (ЗП) + 10 875 (алименты) = всего 38 160 руб.

Процент произведенного удержания:

• 10 875 / 38 160 х 100% = 28,5%

Разрешенный процент удержаний по ИЛ в банке – 50% (70%)

Разрешенная сумма удержания с дохода:

• 38 160 х 50% — 10 875 = 8 205 руб.

Без указания произведенного удержания – 13 642,5‬ руб.

Неисполнение (игнорирование) закона об исполнительном производстве наказывается штрафом (п. 3 ст. 17.14 КоАП):

• для организации – 50 000-100 000 руб.
• для ИП и должностных лиц – 15 000-20 000 руб.

За неверное указание кода штраф НЕ предусмотрен, но это может привести к излишнему удержанию средств с работника и судебному разбирательству.

Кому задавать вопросы про коды?

Вопросы отнесения отдельных выплат к доходам, предусмотренных ст. 99 и 101 Федерального закона N 229-ФЗ отнесены к компетенции Минюста РФ (Письмо Банка России от 08.06.2020 N 45-1-2-ОЭ/8224).

Коды заполняются только при выплате зарплаты безналичным путем. Информация о кодах нужна банку, чтобы понимать какую сумму взыскания / ареста можно наложить на поступившую на счет физ. лица сумму. При выплате наличных из кассы банк контроль НЕ проводит.

Ведомость в банк при выплате зарплаты

Зарплата и кадры – Ведомости в банк

Зарплата и кадры – Зарплатные проекты

Проверить формат обмена с банком – версия 3.6

Если по одной ведомости есть выплаты с разными кодами доходов, ее следует разделить вручную на несколько ведомостей.

Выплата аванса = Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания, код 1:

Ведомость на выплату аванса содержит один доход – зарплату:

Графа Взыскано в Ведомости в банк при выплате зарплаты

Взыскано – данные для передачи в банк по удержанным у сотрудников суммам с помощью документа Исполнительный лист (Письмо ЦБ РФ от 09.06.2020 N 45-1-2-ОЭ/8360).

Выгрузка в банк содержит данные об удержании:

Уплата процентов по договору займа НЕ является удержанием. Перечень удержаний поименован в ст. 137 ТК РФ и закрыт. Поэтому удержания принимаются во внимание – только по ТК и другим законам. Но НЕ проценты. Мы заполняем ПП с указанием суммы удержаний именно из этого перечня и по исполнительным листам, а также алиментам.

У нас есть ограничения 20%, 50% и 70%. Есть еще удержания, которые производят приставы, у них ограничения – 50% и 70%. Их задача – добрать до 50% и 70% то, что взыскано до 20% и не трогать деньги, если взыскано уже 50% и 70%.

Проблема устранена

Платежка Перечисление ЗП работнику, Получатель банк. Нет поля Удержание по исполнительному листу:

Платежка Перечисление дивидендов. Нет поля Удержание по исполнительному листу:

Удержание покажите только при выплате зарплаты, когда проводится фактическое взыскание алиментов. При выплате аванса будет установлен код 1 и если в банке есть исполнительный лист (ИЛ), то с аванса будет удержана сумма с установленным ограничением для данного ИЛ.

В ст. 101 Закона N 229-ФЗ указан закрытый перечень доходов, взыскание на которые обращаться не может. В частности, запрещено обращать взыскание на (пп. б п. 1 ст. 101 Закона N 229-ФЗ):

• компенсационные выплаты, установленные ТК РФ в связи с изнашиванием инструмента, принадлежащего работнику

Компенсация за использование личного транспорта установлена ст. 188 ТК РФ. При выплате данной компенсации укажите код – 1.

Формально выплаты, которые не являются доходами физлица нужно оставлять без кода, т.к для них не подходит ни один, указанный в п. 1 Указания ЦБ N 5286-У (п. 2 Указания ЦБ N 5286-У). Из буквального прочтения п. 2 Указания ЦБ N 5286-У следует, что по данным суммам ограничения и запрет удержаний действовать не будет.

Например, суммы в части перерасхода по командировке – это код 2 (пп. а п. 8 ч. 1 ст. 101 Закона 229-ФЗ). Остальные подотчетные суммы не поименованы в ст. 101 Закона 229-ФЗ, поэтому формально по всем подобным выплатам код вида дохода не указывается.

Официальных разъяснений по данному вопросу пока нет. Наше мнение – указывать удержание нужно только в случае действий на основании закона об исполнительном производстве (Закон N 229-ФЗ). Если удержание – по просьбе работника, то это его распоряжение заработком, а не удержание. Поэтому указывать его не нужно.

В этом случае вручную подкорректируйте ведомость:

Выплата дохода самозанятому в рамках договора ГПХ попадает под код 1 (Указание Банка России от 14.10.2019 N 5286-У). Налоговый режим, который применяет исполнитель, значения не имеет.

Сообщение Трудности применения кодов вида дохода в платежных документах появились сначала на БухПоиск.Ру.

В этом случае поможет установка внешней формы отчета РСВ, которая размещена внизу страниц с обновлениями для ЗУП 3.1.14.61 и 3.1.10.470.

Пример подключения внешнего отчета РСВ описан в публикации Подключение внешней формы отчета в ЗУП 3 на примере РСВ.

В соответствии с Письмом ФНС от 09.06.2020 N БС-4-11/9528@ во внешней форме РСВ в список кодов тарифа добавлен код для нулевого тарифа по страховым взносам и соответствующие коды застрахованных лиц, заполняемые в Разделе 3.

После установки внешней формы рекомендуется создать и заполнить новый отчет РСВ. При проверке контрольных соотношений по льготному тарифу для МСП уже не должно происходить сравнение начисленных взносов с нулевым тарифом и соответственно выдача неверных ошибок.

Сообщение Почему в контрольных соотношениях по РСВ выдается ошибка, что взносы неверно рассчитаны по нулевому тарифу, хотя у организации льготный, но не нулевой тариф для МСП? появились сначала на БухПоиск.Ру.

Документы с логотипом, печатью и факсимильными подписями ответственных лиц нужны для:

• быстрой отправки Счета покупателю (заказчику);
• отправки первичных документов по эл. почте, в связи с задержкой подлинников.

В 1С уполномоченные  лица – это лица, действующие по доверенности (приказу) от организации. По умолчанию в формы будут подставляться данные из регистра сведений Уполномоченные лица.

Автоматическое подставление данных об уполномоченных лицах возможно для печатных форм следующих документов:

• Реализация (акты, накладные) вид операции Товары – Подписи;
• Реализация (акты, накладные) вид операции Услуги – Реквизиты продавца и покупателя;
• Счет покупателю – Реквизиты продавца и покупателя;
• Счет-фактура выданный – поля  Руководитель и Гл. бухгалтер;
• Корректировка реализации – вкладка Дополнительно;
• Оказание производственных услуг – вкладка Дополнительно;
• Реализация услуг по переработке – вкладка Дополнительно.

Назначить уполномоченных можно только для следующих категорий ответственных лиц, указанных в поле За кого подписывает:

• Руководитель;
• Главный бухгалтер;
• Ответственный за оформление – используются только для печатной формы Универсального передаточного документа (УПД).

Факсимиле уполномоченного сотрудника или физического лица:

Справочники – Сотрудники

Справочники – Физические лица

Указание уполномоченного лица:

Вывод на печать документа с факсимиле:

Сообщение Печать факсимиле уполномоченного сотрудника появились сначала на БухПоиск.Ру.

Рассмотрим, как в программе автоматически осуществить разделение таких выплат и что нужно проверить.

Настройка вида дохода в начислении

В программе можно автоматически сформировать ведомости в банк по видам выплат (с релиза 3.0.79).

После обновления на данный релиз всем начислениям в справочнике Начисления (Зарплата и кадры — Настройки зарплаты — Расчет зарплаты — Начисления) автоматически устанавливается Вид дохода Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания.

Необходимо проверить все начисления и при необходимости исправить Вид дохода на один из вариантов:

Найти верное соответствие начислению поможет Памятка кодов для доходов, выплачиваемых физлицам.

При выплате через банк ведомости сформируются отдельно по каждому виду выплаты, присутствующему в документе Начисление зарплаты.

Начисление зарплаты по видам дохода

Проверка вида дохода в начислении

Укажите в начислении Компенсация за использование л/а:

• Вид дохода — Доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок).

Начисление зарплаты

Начислите зарплату в обычном порядке документом Начисление зарплаты (Зарплата и кадры — Все начисления).

По кнопке Выплатить автоматически сформируются отдельно на оклад и компенсацию:

• Ведомости в банк;
• Платежные поручения.

Ведомости в банк

Проверьте правильность формирования каждой Ведомости в банк по ссылкам из помощника либо в разделе Зарплата и кадры — Ведомости в банк.

В каждой ведомости Вид дохода указан автоматически в соответствии с настройкой в Начислении:

• для оклада — Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания;
• для компенсации — Доходы, на которые не может быть обращено взыскание (без оговорок).

На данный момент некорректно заполняется графа НДФЛ в ведомостях. Проверьте и внесите исправления вручную в соответствии с начисленными суммами. В нашем примере верные значения:

• по окладу — 3 900 руб.
• по компенсации — 0 руб. (НДФЛ не облагается).

Об исправлении ошибки сообщим в наших будущих публикациях.

Платежные поручения

Проверьте правильность формирования каждого Платежного поручения по ссылкам из помощника либо в разделе Банк и касса — Платежные поручения.

На данный момент в платежных поручениях автоматически указывается:

• Удержание по исполнительному листу — 1 — разрешено, с ограничением по сумме.

Укажите нужный код дохода в Платежном поручении вручную.

Сообщение Автоматическая подстановка кода выплаты доходов в ведомости появились сначала на БухПоиск.Ру.

• получить список тех, кто находится в отпуске до 1,5 лет;
• проконтролировать срок, с которого перестанет выплачиваться пособие.

Для этого мы создадим и сохраним в программе собственный Универсальный отчет.

Настройка Универсального отчета

При зачетной системе выплаты пособий сформировать отчет с нужными данными не получится. Поскольку в программе не создаются никакие специальные документы, которые можно было бы использовать для формирования отчета.

При прямых выплатах получить информацию по сотрудникам, находящимся в отпуске по уходу за ребенком, можно из документа Заявление сотрудника на выплату пособия. Сформируйте Универсальный отчет (раздел Отчеты — Универсальный отчет).

Заполнение шапки отчета

В шапке отчета укажите:

• Период — период оформления заявлений (в отчет включаются заявления, оформленные в заданный период);
• Документ — тип источника данных;
• Заявление сотрудника на выплату пособия — отчет будет формироваться по данным документа Заявление сотрудника на выплату пособия;
• Основные данные — данные для построения отчета.

По кнопке Настройки в шапке отчета откройте панель настроек, нажмите кнопку Вид —Расширенный.

Вкладка Отборы

Укажите на вкладке Отборы:

• 1-я строка (если учет ведется по нескольким организациям в базе):
  • Поле — Организация (если учет ведется по нескольким организациям в базе);
  • Условие — Равно;
  • Значение — название организации, по которой формируете отчет (в нашем примере не заполняется – отчет формируется по всем организациям в базе);
  • Способ вывода поля отбора — звездочка, т. е. показать в шапке отчета.
• 2-я строка:
  • Поле — Дата окончания отпуска по уходу за ребенком;
  • Условие — Заполнено;
  • Значение — заполняется программой автоматически.

Вкладка Поля и сортировки

На вкладке Поля и сортировки задайте поля, которые отобразятся в графах табличной части отчета.

Укажите:

• Поля — оставьте флажки только для следующих показателей:
  • Организация;
  • Сотрудник;
  • Дата окончания отпуска по уходу за ребенком.
• Сортировки:
  • Дата окончания отпуска по уходу за ребенком — По возрастанию.

Формирование отчета

После завершения настройки нажмите кнопку Закрыть и сформировать. Программа сформирует отчет по заданной настройками форме.

Сохранение отчета

Сохраните настройки отчета в 1С по команде Сохранить вариант отчета. Перед сохранением рекомендуем очистить Период. Чтобы не совершить ошибку лучше выбирать актуальные даты каждый раз при формировании отчета.

В открывшейся форме следует в полях:

• Наименование — дать название отчету, например, Даты выхода из отпуска по уходу за ребенком.
• Доступен — установить переключатель:
  • Только для автора — отчет с данными настройками будет доступен только пользователю, создавшему его.
  • Указанным пользователям — отчет будет доступен выбранным пользователям базы.

После ввода наименования настройки вам не придется каждый раз настраивать отчет заново. По кнопке Выбрать настройки достаточно обратиться к сохраненной настройке.

Настройки можно выгрузить и поделиться ими с коллегами Подробнее: Как выгрузить и загрузить настройки

Сообщение Как сформировать отчет по датам выхода из отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет появились сначала на БухПоиск.Ру.

Правила оформления реестра на сотрудников старше 65 лет с 29 июня 2020 г.

Каждый регион определяет сроки самоизоляции для сотрудников старше 65 лет. В ФСС необходимо отправлять реестр для оформления им ЭЛН в связи с карантином (код 03) с последующей выплатой пособия Фондом.

Один период временной нетрудоспособности не может быть более 14 (четырнадцати) дней.

В новых реестрах, оформляемых с 29.06.2020 Номер листка нетрудоспособности устанавливается как 999040000000 (такой же номер был у ЭЛН, оформляемых с 15.06.2020).

Правила заполнения реестра не изменились по сравнению с первой волной.

Как подключить или обновить функционал по подготовке реестра в ЗУП 3

Подключение реестра, если он ни разу не подключался

Если инструмент для формирования реестра еще ни разу не подключался в ЗУП 3, то где скачать необходимые файлы  и как первый раз подключить реестр для версии ПРОФ и базовой версии читайте в статье — Как составить реестр работников старше 65 лет для ФСС

Обновление реестра для версии ПРОФ

Если предыдущая версия реестра была установлена, то новую версию необходимо скачать также, как и предшествующую версию, на сайте обновлений 1С в разделе «Дополнительные материалы» и далее провести ее обновление. Новая версия реестра имеет номер 1.0.5.37.

В версии ПРОФ потребуется обновить Расширение (Администрирование – Печатные формы, отчеты и обработки — Расширения) по команде Обновить из файла.

Продолжить после появления окна Предупреждение безопасности

и выбрать скачанный файл расширения.

После обновления будет показан новая версия расширения и потребуется перезапустить программу.

В Реестре сведений, необходимых для назначения и выплаты пособий (Отчетность, справки — Передача в ФСС сведений о пособиях — Реестр сведений, необходимых для назначения и выплаты пособий) появится дополнительная команда Заполнить 65+ (б/л с 15 июня)… (ранее команда называлась Заполнить 65+ (б/л с 15-28 июня)).

На следующем шаге появится таблица, в которой указываются периоды, на которые оформляются больничные конкретного региона. Список уже внесенных периодов зависит от информации, которая на момент разработки расширения была размещена на странице ФСС по ссылке >> Данные на сайте постоянно обновляются Фондом.

В нашем примере для региона организации уже внесен один период временной нетрудоспособности: с 15 по 28 июня 2020 г.

Для добавления новых периодов болезни необходимо воспользоваться командной Добавить.

Напомним, что одни период не может превышать 14 дней.

После внесения информации следует нажать кнопку Заполнить 65+

В реестр загрузятся сотрудники, которым на дату начала больничного исполнилось 65 лет. В нашем примере это будут сотрудники, у которых дата рождения 29.06.1955 и старше.

При дальнейшей работе с расширением можно изменять и удалять только периоды, которые были добавлены вручную. Для заполнения последующих реестров необходимо предварительно в таблице периодов освобождения от работы выделять нужную строку, а потом запускать процедуру Заполнить 65+

Алгоритм заполнения Реестра не изменился по сравнению с реестром, оформляемым с 6 апреля 2020 г.

Команды Подобрать 65+… предназначены для подбора сотрудника, который был случайно удален из реестра или же для формирования нового реестра с корректировками.

Сообщение Как составить реестр работников старше 65 лет для ФСС для ЭЛН с 29 июня 2020 г. появились сначала на БухПоиск.Ру.

Продажи / Покупки – Акты сверки расчетов

Проводок НЕТ. Заполняется автоматически / в ручном режиме:

Сверка с контрагентами может проводиться:

• за выбранный период;
• в руб. (валюте, у.е.);
• по конкретному договору;
• по все договорам;
• с головной организацией в т.ч. ее обособкой:
  • в шапке флажок С обособленными подразделениями.

Доступны вкладки:

• По данным организации – данные из базы с учетом поля Договор + настройки с вкладки Счета учета расчетов;
• По данным контрагента – зеркально вкладке По данным организации;
• Счета учета расчетов – выбор счетов учета для сверки;
• Дополнительно – указание представителей сторон, настройка печатной формы (разбивка по договорам, полные названия документов, вывод СФ).

Вкладка Счета учета расчетов – флажок только для счета 76.07.2 или 76.07.1, по остальным счетам флаги снять.

В нижней части вкладки:

• По данным организации;
• По данным контрагента;

выведены

• остатки на начало периода;
• остатки на конец периода;
• сумма расхождения с данными контрагента.

Флажок Сверка согласована устанавливается после подтверждения расчетов, чтобы защитить документ от изменений. После его установки для редактирования доступно:

• вкладка Дополнительно – Представители сторон:
  • Представитель организации;
  • Представитель контрагента;
• поле Комментарий.

Если дата Акта сверки в поле от находится в закрытом для редактирования периоде, то отметка Сверка согласована НЕ доступна. Документ закрыт для редактирования.

Если ответ с подтверждением от контрагента поступил с опозданием, то можно создать еще один Акт сверки за нужный период, но с датой создания в открытом периоде.

Например, Акт сверки от 23.06.2020 за 2019 год.

• заполнить необходимыми данными;
• сверить с информацией от контрагента, которая поступила после закрытия периода;
• если все сходится, поставить флаг Сверка согласована.

Акт сверки можно заполнить по конкретному договору или по всем договорам, по которым есть информация за период сверки. Если нужен акт только по 2-м договорам из 3-х, то на вкладке Дополнительно надо поставить флаг Разбить по договорам. Печатную форму отредактировать вне 1С – оставить в ней только 2 договора. Входящее и исходящее сальдо проверить, сформировав акты сверки отдельно по каждому договору.

Акт сверки заполняется только по счетам у которых есть аналитика:

• Контрагент + Договоры

Счет 76.01.9 такой аналитики НЕ имеет.

При создании счета должны быть добавлены субконто:

• Контрагенты;
• Договоры.

Можно добавить Документы расчетов с контрагентами. Если выбрать вид субконто не Контрагенты, а, например, Учредители для созданного счета, акт сверки заполняться не будет, так не предусмотрен для расчетов с учредителями.

Акт сверки расчетов с контрагентом – Печать – Акт сверки

Печатные формы

• Акт сверки – простой бланк;
• Акт сверки (с печатью и подписью) – факсимиле представителя организации + печать
  • Организации – Логотип и печать.

Сообщение Вывод ИНН контрагента в Акте сверки появились сначала на БухПоиск.Ру.

Критерии проверки:

• расчетный счет в базе помечен на удаление;
• расчетный счет закрыт (Дата закрытия – заполнено);
• БИК банка не действителен.

Объекты контроля:

• Счет покупателю;
• Платежное поручение на оплату поставщику.

Счет покупателю

Если выбран некорректный Банковский счет, поле подсветится красным. По вопросительному знаку можно узнать причину ошибки:

Платежное поручение поставщику

Алгоритм проверки аналогичен контролю банковского счета в Счете покупателю. Также в документе Платежное поручение проверяется Банковский счет организации. Контроля банковского счета контрагента в Счете от поставщика нет.

При обмене с банком платежки с ошибкой отмечены красным:

Сообщение Контроль выбора расчетного счета в платежке и Счете покупателю появились сначала на БухПоиск.Ру.